« Попередня Наступна »

10.4 Організація валютного контролю з боку банку при експортно-імпортних операціях клієнтів


При здійсненні валютних операцій з експорту експортер зобов'язаний зарахувати виручку в іноземній валюті на свій рублевий і / або валютний рахунок в обслуговуючому його комерційному банку.
Експортер вправі без додаткового дозволу сплачувати на підставі контракту на користь нерезидента неустойку (штраф, пені) при невиконанні умов контракту про якість, кількість і терміни постачання товарів, а також здійснювати перекази у випадках, якщо товари в момент, коли ризики несла російська сторона, виявилися знищеними, безповоротно втраченими внаслідок аварії або дії непереборної сили, недостачі, що сталася в силу природного зносу або втрат при нормальних умовах транспортування і зберігання, або товари вибули з ведення російської сторони внаслідок неправомірних дій органів чи посадових осіб іноземної держави. При цьому передбачені платежі повинні здійснюватися з рахунку експортера в уповноваженому банку Умови здійснення валютних операцій з імпорту припускають, що оплата імпортованого товару може здійснюватися тільки з рахунку імпортера в банку імпортера і тільки цим банкою. Оплата імпортованого товару іншим банком з рахунку третьої особи допускається тільки за наявності у імпортера дозволу (ліцензії) Центрального банку РФ на здійснення такої операції. Після оплати в іноземній валюті імпортованих товарів імпортеру забороняється (якщо інше йому прямо не дозволено Центральним банком РФ) до завершення митного оформлення оплачених товарів на території РФ поступатися третіх осіб вимоги, що випливають з підписаного ним імпортного контракту і наявних у нього у зв'язку із зазначеним контрактом гарантій та поручительств на його користь. Винятком з цього правила є переуступка прав вимоги банку імпортера.
Угоди, що передбачають перевищення терміну в 90 календарних днів між днем ??оплати імпортованого товару і датою його митного оформлення (і навпаки / можуть бути здійснені тільки при наявності ліцензії Центрального банку РФ на здійснення валютних операцій, пов'язаних з рухом капіталу. Надання та отримання відстрочення платежу на термін більше 90 днів з експорту та імпорту товарів (робіт, послуг, результатів інтелектуальної діяльності) віднесено чинним валютним законодавством до операцій, пов'язаних з рухом капіталу.
 Такі операції, як правило, здійснюються в дозвільному порядку.
Банківським законодавством визначено ряд операцій, які можуть бути здійснені без дозволу (ліцензії) Центрального банку РФ:
переклади з Російської Федерації іноземної валюти фізичними особами на користь нерезидентів, основна діяльність яких пов'язана з реалізацією фізичним особам за межами Російської Федерації товарів у роздрібній торгівлі (виробництво робіт, надання споживчих послуг) у рахунок оплати придбаних у зазначених нерезидентів за межами Російської Федерації товарів (робіт , послуг);
переклад резидентом (індивідуальним підприємцем або юридичною особою) іноземної валюти з Російської Федерації, а також на валютний рахунок, відкритий на ім'я нерезидента в уповноваженому банку, в рахунок оплати імпортованих товарів після їх ввезення в Російську Федерацію (митного оформлення товарів) незалежно від терміну, минулого з моменту митного оформлення (ввезення в Російську Федерацію) до дати платежу;
переклад резидентом (індивідуальним підприємцем або юридичною особою) іноземної валюти ізРФ, а також переказ іноземної валюти на валютний рахунок, відкритий на ім'я нерезидента в уповноваженому банку, в рахунок оплати вироблених імпортованих робіт, наданих імпортованих послуг після прийому резидентом зазначених виконаних робіт (відповідного етапу робіт ), наданих послуг незалежно від терміну, що пройшов з моменту їх прийому до дати здійснюваного резидентом платежу;
зарахування резидентом (індивідуальним підприємцем або юридичною особою) на свій валютний рахунок, відкритий в уповноваженому банку в РФ, сум в оплату експортованих ним товарів (робіт, послуг) до митного оформлення цих товарів на експорт, прийому нерезидентом виконаних робіт, наданих послуг незалежно від терміну з дати отримання резидентом платежу до дати митного оформлення товарів, прийому нерезидентом виконаних робіт, наданих послуг.
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =

10.4 Організація валютного контролю з боку банку при експортно-імпортних операціях клієнтів

  1. 4. функції управління
     Функціональними обов'язками Відділу конверсійних операцій є: ведення відкритої валютної позиції (позиції ризику) банку; вчинення правочинів на купівлю, продаж і конверсію безготівковій та готівкової іноземної валюти з клієнтами банку, на міжбанківському валютному ринку, на ММВБ і т. д. відповідно до чинного законодавства; здійснення міжбанківських депозитних і конверсійних операцій з
  2. ВАЛЮТНІ ФОНДИ ПІДПРИЄМСТВ
     - Грошові кошти в іноземній валюті, що знаходяться в розпорядженні підприємства; утворюються за рахунок відрахувань від виручки в результаті реалізації товарів (послуг) на зовнішньому ринку за затвердженими урядом нормативам. В. ф. п. зберігаються на їхніх валютних рахунках, використовуються для здійснення експортно-імпортних операцій на потреби виробництва і колективу. Основні принципи формування В. ф.
  3. Динаміка офіційного курсу рубля до долара США і золотовалютних резервів Російської Федерації за січень - листопад 2000
     (Графік не наводиться) В умовах стабільного стану внутрішнього валютного ринку у 2000 році Банк Росії вважав недоцільним вводити додаткові валютні обмеження при проведенні учасниками зовнішньоекономічної діяльності та кредитними організаціями валютних операцій. Заходи валютного регулювання і валютного контролю були спрямовані на вдосконалення нормативно-правової бази,
  4. Виконання контрактних зобов'язань
     є найважливішим етапом зовнішньоторговельної операції, що визначає ефективність угоди. Схему виконання експортних контрактів можна умовно представити в наступному порядку: укладення договорів з постачальниками експортних товарів на основі загальних положень умов поставок товарів для експорту; контроль за виготовленням експортних товарів; повідомлення імпортерів про відвантаження товару постачальникам для
  5. Валютні операції
     Валютні операції банків один і »найбільш складних і різнопланових класів операцій, єдине визначення яких дати практично неможливо Сточки зору їх економічного сенсу вони спрямовані на досягнення | рьох основних цілей. . забезпечення клієнтів необхідними валютними ресурсами для осущеовленія тих їхніх операцій, які повинні бути виконані у валюті, за допомогою купівлі, продажу, конверсії
  6. 2. Функції комерційного банку як агента валютного контролю
     Валютний контроль - діяльність держави, спрямована на забезпечення валютного законодавства при здійсненні валютних операцій. Валютний контроль в Російській Федерації здійснюється Урядом Російської Федерації, органами валютного контролю та агентами валютного контролю. Агентами валютного контролю є уповноважені банки, підзвітні Центральному банку Російської
  7. 15.1. Завдання і джерела перевірки
     В умовах переходу до ринкової економіки в Республіці Білорусь економічні реформи відбулися і у зовнішньоекономічній діяльності. У результаті проведених реформ держава відмовилася від монополії у зовнішній торгівлі. Суб'єкти господарювання усіх форм власності отримали право самостійно займатися цією діяльністю з моменту їх державної реєстрації та на підставі отриманих
  8. Валютний контроль імпортних операцій
     За аналогією з експортними угодами при здійсненні валютного контролю банком оформляються ті ж основні документи з наступною специфікою. ? документ валютного контролю, що містить необхідні для здійснення валютного контролю відомості з контракту (договору, угоди) між резидентом (юридичною особою або фізичною особою, зареєстрованою як індивідуального підприємця) і
  9. Торгове фінансування та документарні операції
     Ощадбанк Росії займає одне з провідних місць в обслуговуванні зовнішньої торгівлі РФ. Важливою перевагою Ощадбанку Росії в області здійснення зовнішньоторговельних документарних операцій є високий ступінь довіри до банку з боку світових фінансових інститутів, що підтверджується його високим міжнародним рейтингом. Будучи членом Міжнародного фінансового телекомунікаційного співтовариства
  10. Питання 62 Правове регулювання валютних операцій
     Закон Російської Федерації «Про валютне регулювання та валютний контроль» до валютних опера-циям відносить операції, пов'язані з переходом права власності та інших прав на валютні цінності, в тому числі операції, пов'язані з використанням як засобу платежу іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті, а також ввезення, вивезення та пересилання в РФ і з РФ валютних цінностей,
  11. завдання управління
     1. Залучення валютних коштів за рахунок розширення клієнтської бази та спектру надаваних послуг. Координація та контроль за веденням операцій з іноземними валютами в цілому по банку. Удосконалення обслуговування клієнтів банку з валютних операцій.! Впровадження на основі власної дилінгової бази нових перспективних напрямків банківської діяльності. Вдосконалення роботи на
  12. Склад поточних валютних операцій
     До поточних валютних операцій відносяться: перекази в Російську Федерацію і з РФ іноземної валюти для здійснення розрахунків без відстрочки платежу по експорту та імпорту товарів, робіт, послуг, результатів інтелектуальної діяльності, а також здійснення розрахунків, пов'язаних з кредитуванням експортно-імпортних операцій на термін не більше 90 днів; отримання і надання фінансових кредитів
  13. 6. Міжнародні розрахунки
     Регулювання платежів за грошовими вимогами і зобов'язаннями, що виникають у зв'язку з економічними, політичними і культурними відносинами між юридичними особами і громадянами різних країн, називаються міжнародними розрахунками. Міжнародні розрахунки включають, з одного боку, умови і порядок здійснення платежів, вироблені практикою і закріплені міжнародними документами та
  14. Ліцензія
     спеціальний дозвіл юридичній особі уповноважених на те державних органів здійснити конкретні, обумовлені законом господарські операції, включаючи зовнішньоторговельні (експортні та
  15. Валютна система Російської Федерації
     В даний час в Україні діє режим плаваючого валютного курсу, який залежить від попиту і пропозиції на валютних біржах країни, насамперед на Московській міжбанківській валютній біржі (ММВБ). Офіційний курс долара США до рубля встановлюється Банком Росії за результатами торгів на ММВБ. Валютні біржі діють також в інших містах (Санкт-Петербурзі, Ростові-на-Дону,
  16. УПРАВЛІННЯ тренажери
     Тренажер працює в двох режимах. Перший - заданий валютний коридор \ лп траєкторія ВК, другий - вільний валютний курс, встановлений попитом-пропозицією учасників біржових торгів, без прив'язки до конкретних значень. Стратегія управління ВК залежить від двох груп керуючих параметрів. До першої групи належать параметри, що характеризують стратегію ЦБ, в другу групу входять змінювані
  17. Країна найбільшого сприяння
     позначення, що привласнюється урядом США тій чи іншій країні, для якої в результаті такого підходу знижуються тарифи та інші обмеження на імпорт і дозволяється отримання допомоги від Експортно-імпортного
  18. Тема 13. Сучасні операції комерційного банку
     Взаємозв'язок між класичними та сучасними операціями. Економічна характеристика лізингових, факторингових, трастових та інших операцій (операцій з дорогоцінними металами, гарантійних, консультативних, інформаційних операцій і фінансового інжинірингу). Міжнародні валютні та розрахункові операції. Форвардні, ф'ючерсні операції. Хеджування активів. Валютні «свопи», опціони і валютний арбітраж.
  19. 57. ВАЛЮТНИЙ КОНТРОЛЬ
     Валютний контроль - це діяльність держави щодо забезпечення дотримання валютного законодавства при здійсненні валютних операцій. Валютний контроль є різновидом фінансового контролю та здійснюється Урядом РФ, органами і агентами валютного контролю. Органами валютного контролю в РФ є ЦБ РФ, федеральний орган (федеральні органи) виконавчої влади,