« Попередня Наступна »

Банки як агенти валютного контролю


При здійсненні валютних операцій необхідне дотримання валютного законодавства, в основному Федерального закону від 9октября 1992р. №3615 # x2011; 1 «Про валютне регулювання та валютний контроль» (в ред. Від 07. 07. 03) {3}. У РФ основним органом валютного регулювання і валютного контролю є Центральний банк РФ. Валютне регулювання спрямоване на захист і забезпечення стабільності національної валюти - рубля, в тому числі його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют. У цих цілях Центральний банк РФ:
а) визначає сферу і порядок звернення до РФ іноземної валюти і цінних паперів в іноземній валюті;
б) видає нормативні акти, обов'язкові для виконання всіма резидентами і нерезидентами;
в) проводить всі види валютних операцій;
г) встановлює правила проведення резидентами і нерезидентами в РФ операцій з іноземною валютою і цінними паперами в іноземній валюті, а також правила проведення нерезидентами операцій з валютою РФ і цінними паперами в рублях;
д) визначає порядок обов'язкового перекладу, ввезення та пересилання в РФ іноземної валюти і цінних паперів в іноземній валюті, що належать резидентам, а також випадки та умови відкриття резидентами рахунків в іноземній валюті в банках за межами РФ;
е) встановлює загальні правила видачі ліцензій банкам та іншим кредитним організаціям на здійснення валютних операцій та видає такі ліцензії;
ж) вводить єдині форми обліку, звітності, документації і статистики валютних операцій, у тому числі для уповноважених банків, а також порядок і терміни їх проведення;
з) готує і публікує статистику валютних операцій.

Валютне регулювання доповнюється валютним контролем, проведеним також Центральним банком РФ, який включає в себе:
-визначення відповідності проведених валютних операцій чинному законодавству і з'ясування наявності в учасників валютних операцій необхідних ліцензій та дозволів;
-перевірку виконання резидентами зобов'язань в іноземній валюті перед державою, а також з продажу іноземної валюти на внутрішньому валютному ринку РФ;
-контроль обгрунтованості платежів в іноземній валюті;
-перевірка повноти і об'єктивності обліку та звітності за валютними операціями, а також по операціях нерезидентів у валюті РФ.
Уповноважені комерційні банки виступають агентами валютного контролю. Вони перевіряють правильність і обгрунтованість проведення клієнтами операцій в іноземній валюті, дотримання ними норм валютного законодавства.
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =

Банки як агенти валютного контролю

  1. 57. ВАЛЮТНИЙ КОНТРОЛЬ
     Валютний контроль - це діяльність держави щодо забезпечення дотримання валютного законодавства при здійсненні валютних операцій. Валютний контроль є різновидом фінансового контролю та здійснюється Урядом РФ, органами і агентами валютного контролю. Органами валютного контролю в РФ є ЦБ РФ, федеральний орган (федеральні органи) виконавчої влади,
  2. 2. Функції комерційного банку як агента валютного контролю
     Валютний контроль - діяльність держави, спрямована на забезпечення валютного законодавства при здійсненні валютних операцій. Валютний контроль в Російській Федерації здійснюється Урядом Російської Федерації, органами валютного контролю та агентами валютного контролю. Агентами валютного контролю є уповноважені банки, підзвітні Центральному банку Російської
  3. Принципи здійснення валютного регулювання та контролю
     175. Валютне регулювання - діяльність держави, спрямована на регламентування міжнародних розрахунків і порядку здійснення угод з валютними цінностями. Валютне регулювання здійснює Центральний банк Російської Федерації, встановлюючи порядок обов'язкового перекладу, вивезення та пересилання іноземної валюти і цінних паперів в іноземній валюті, що належать резидентам. Також
  4. Валютна система Російської Федерації.
     Основа валютної системи РФ - російський рубль, введений в обіг в 1993 р і замінив рубль СРСР. При переході до нового рубля не було зафіксовано золотий вміст рубля.2 Рубль є замкнутою валютою з плаваючим валютним курсом. Офіційний курс долара США до рубля встановлюється ЦБ РФ за результатами торгів на ММВБ. Валютні відносини в РФ регулюються Законом РРФСР від 9.10.92
  5. Агент
     особа, що діє від імені та в інтересах виробника товару чи споживача. Особа, в інтересах і від імені якої діє агент, називається п р і н ц і п а л про м. Принципалом може бути як власник товару, що доручає агенту продати його, так і споживач товару, що доручає агенту купити цей необхідний товар. Таким чином, посередництво за участю агента включає взаємини не
  6. Уповноважені банки (1)
     Банки та інші кредитні установи, отримали ліцензії Банку Росії на проведення валютних операцій (згідно ст. 1 п. 11 Закону Російської Федерації «Про валютне регулювання та валютний контроль»). Інструкція ЦБР від 22 травня 1996 № 41 «Про встановлення лімітів відкритої валютної позиції і контроль за їх дотриманням уповноваженими банками Російської Федерації» (з ізм. І доп. Від 23 грудня 1996
  7. 21. Валютний контроль в РФ.
     Валютний контроль в РФ здійснюється: 1) Урядом Російської Федерації; 2) органами валютного контролю: Центральним банком РФ, федеральними органами виконавчої влади в межах компетенції, встановленої федеральними законами, а також федеральним органом виконавчої влади, уповноваженим Урядом РФ; 3) агентами валютного контролю, якими є уповноважені банки,
  8. Цілі та принципи правового регулювання валютних операцій
     Визначення принципів здійснення валютних операцій в РФ, повноважень і функцій органів і агентів валютного контролю, прав та обов'язків юридичних і фізичних осіб у відношення володіння, користування і розпорядження валютними цінностями, відповідальність за порушення валютного законодавства і, як наслідок, створення ефективного механізму впливу на учасників валютних операцій є
  9. 10. КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК ЯК АГЕНТ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЮ
     10. КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК ЯК АГЕНТ ВАЛЮТНОГО
  10. Агент з продажу нерухомості
     - Агент або брокер, що займається купівлею-продажем, здачею в оренду, управлінням та оцінкою нерухомості і орендованій земельної власності, часто паралельно з виконанням функцій аукціоніста. Агент отримує комісійну винагороду пропорційно вартості (ad valorem). За родом своєї діяльності відноситься до категорії генеральних агентів. Законодавство зарубіжних країн зазвичай не
  11. Питання для самоперевірки
     1. Які валютні операції виконують комерційні банки? 2 Що таке поточні (касові, готівка) валютні операціі'7 Які операції відносяться до текущім9 ЧМВ таке термінові валютні операціі'7 Які валютні операції відносяться до срочним7 Що таке валютний опціон9 ЧМВ таке валютний
  12. Уповноважені банки
     банки та інші кредитні організації, які отримали ліцензію від Центрального банку РФ на проведення валютних
  13. Зовнішнє середовище
     являє собою фактори, що впливають на корпоративне управління, які з'являються в результаті взаємодії учасників корпоративного контролю. До факторів зовнішнього середовища відносяться: - асиметрія інформації; - Невизначеність; - Специфічність активів; - Тривалість відносин між агентами і принципалами (плинність принципалів і агентів); - Близькість інтересів агентів і принципалів; -
  14. СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ
     Закон РФ від 09.10.92 № 3615-1 «Про валютне регулювання та валютний контроль». Інструкція ЦБ РФ від 29.06.92 № 7 «Про порядок обов'язкового продажу підприємствами, об'єднаннями, організаціями частини валютної виручки через уповноважені банки і проведення операцій на внутрішньому валютному ринку», затверджена наказом ЦБ РФ від 29.06.92 № 02-104А. Інструкція ЦБ РФ від 27.02.95 № 27 «Про порядок організації
  15. Контрольні питання
     1. Що розуміється під валютними цінностями? Які операції банків називаються валютними? 2. У чому полягає відмінність між поточними валютними операціями і валютними операціями, пов'язаними з рухом капіталу? 3. Які валютні рахунки юридичних осіб # x2011; резидентів відкриваються в уповноважених банках? 4. Які рублеві рахунки нерезидентів відкриваються в уповноважених банках? 5. Які