« Попередня Наступна »

Види страхування


Об'єктами майнового страхування є різні матеріальні цінності. Майнове страхування підрозділяється на обов'язкове і добровільне. Обов'язковому страхуванню в РФ підлягає певне майно сільськогосподарських підприємств, громадян, які проживають у сільській місцевості (будови, деякі сільськогосподарські тварини).
У відповідності з Федеральним законом про обов'язкове соціальне страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань, прийнятого Державною Думою 2 липня 1998, встановлені правові, економічні та організаційні основи обов'язкового соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань, а також порядок відшкодування шкоди, заподіяної життю і здоров'ю працівника при виконанні ним обов'язків за трудовим договором (контрактом) та в інших випадках, передбачених цим законом.
. Все інше майно може бути застраховане в добровільному порядку.
Основою майнового страхування служать: визначення вартості застрахованого майна, розрахунок страхового тарифу, визначення факту і причин загибелі або пошкодження майна, розрахунок і ви плата страхового відшкодування.
Майно може бути застраховане на випадок повної загибелі або часткового пошкодження при пожежі, повені, аварії, вибухи та ін. Обставин.
На страховому ринку Росії виділяються наступні види майнового страхування: майна фізичних осіб і підприємств; транспортних засобів; вантажів, які є перспективними для Росії. Ці види страхування відрізняються величезною величиною страхових сум і складністю.
Назріла в Росії і об'єктивна необхідність страхування внутрішніх вантажних перевезень, а також страхування від будь-якого збитку, що наноситься транспортному засобу.
Подальший розвиток майнового страхування в Росії потребує вирішення низки економічних проблем, наприклад, таких, як включення в структуру витрат підприємств страхових внесків, індексація страхових сум та відшкодувань на умовах інфляції, надання державою пільг по оподаткуванню при страхуванні суспільно значущих виробництв. Потрібно більш гнучкий механізм тарифної політики, удосконалення управління ризиками.
В основі особистого страхування лежить добровільне страхування життя. Види особистого страхування передбачають виплату страхової суми страхувальникам або іншим особам у зв'язку з:
  •  дожиття до обумовленого терміну чи подій або до пенсійного віку з наступною довічної виплатою щомісячної пенсії;
  •  з настанням смерті застрахованої особи;
  •  з різними каліцтвами від нещасного випадку, що стався в період страхування.

Найбільш популярним за кордоном є накопичувальне страхування життя. Воно має ощадну функцію. До його видів відносяться: змішане страхування, страхування дітей, страхування одруження та ін.
Незважаючи на те, що страхування життя більш інших видів страхування страждає від інфляції, воно становить майже четверту частину надходжень страхового ринку.
Страхування життя несе величезне соціальне навантаження в суспільстві. Безперечними лідерами в страхуванні життя на страховому ринку є великі страхові компанії, утворені на базі колишнього Держстраху СРСР-«Росгосстрах» і «Ингосстрах». Це пов'язано з тим, що для страхування життя потрібно агентська мережа, зміст якої може собі дозволити лише велика компаний.
Страхування від нещасних випадків за рахунок коштів підприємств є однією з форм соціального захисту інтересів громадян.
В даний час виникла необхідність державного пільгового оподаткування при страхуванні працівників підприємств, а також розвитку нових напрямків особистого страхування, що враховують ризики, пов'язані з розвитком ринкових відносин.
Соціальне страхування є об'єктивною необхідністю, т. К. Воно бере під свій захист осіб, які не можуть працювати і отримувати зарплату.
У Росії державне обов'язкове соціальне страхування представлене трьома фондами (пенсійним, обов'язкового медичного страхування, соціального страхування), формування та використання коштів яких викладено в гол. 5 цього видання. За економічною сутністю зазначені фонди не є страховими, за своєю формою вони ставляться до позабюджетних фондів.
Поряд з обов'язковим соціальним страхуванням виникають і поступово розвиваються недержавні пенсійні фонди; деякі страхові компанії укладають договори медичного страхування.
Добровільне медичне страхування може бути самостійним і додатковим, будучи доповненням до обов'язкового медичного страхування. Добровільне медичне страхування може бути індивідуальним і груповим, воно здійснюється різними, часто комерційними страховими компаніями, на підставі різних пакетів страхових програм, за диференційованими тарифами, з використанням вікового страхування (як правило, за вищими тарифами).
Введення відмінного від бюджетного способу фінансування лікувально-профілактичних установ (ЛПУ) породжує масу проблем перед організаторами охорони здоров'я в регіонах.
Система управління охороною здоров'я, заснована на страхових принципах, характеризується існуванням чотирьох відносно самостійних суб'єктів, відносини між якими визначаються договорами: страховик, страхувальник, застрахований, виконавець медичних послуг.
Учасниками страхових відносин в медичному страхуванні, як і в самій системі страхування, виступають страховики, страхувальники, застраховані і виконавці медичних послуг.
Страховик - страхова установа, що збирає страхові внески, що формує страхові фонди, що забезпечують з цих фондів оплату медичних послуг та інші види грошових і матеріальних відшкодувань, передбачені договорами.
Страхувальник- особа (установа або підприємство), що вносить за договорами зі страховиком внески до страхових фондів, що забезпечують медичне страхування.
Застраховані - особи, яким забезпечується медичне обслуговування та інші види матеріального і грошового відшкодування, передбачені договорами про медичне страхування.
Виконавці медичних послуг - медичні установи (підприємства), практикуючі лікарі, що забезпечують медичне обслуговування застрахованих відповідно до договорів і отримують оплату своїх послуг від страховиків з фондів медичного страхування.
Організатором медичного страхування є страхова організація (страховик). Страхова організація укладає договір зі страхувальником, від якого отримує страхові внески. Видає страхові поліси застрахованим, відповідно до яких застраховані отримують медичну допомогу, укладає договори з медичними установами і самостійно практикуючими лікарями, відповідно до яких виконавці медичних послуг надають медичну допомогу застрахованим і отримують оплату своєї праці.
Страхові організації беруть участь у визначенні цін на медичні послуги і контролі за їх якістю. Страхові організації визначають страхові тарифи, відповідно до яких встановлюється медичне страхування окремих громадян і груп населення.
 Вони повинні забезпечувати оплату медичних послуг застрахованим і прямий дохід страхових організацій.
Страхування відповідальності перед третіми особами, яким може бути завдано шкоди внаслідок якого-небудь дії або бездіяльності страхувальника, полягає в захисті економічних інтересів можливих причинителей шкоди та осіб, яким в конкретному страховому випадку заподіяно шкоду (збитки). В даний час для цієї важливої, але недостатньо розвиненої сфери страхування створені економічні передумови.
Початком цього виду страхування в Росії послужило страхування відповідальності позичальників. Зросла за останні роки частка премій, отриманих від страхування кредитів, що послужило формуванню та зростання кредитного ринку, величезному розміру взаємної заборгованості.
Страхування кредиту є одночасно ризикованим і досить прибутковим. Існують дві форми страхування кредитних ризиків: страхування ризику непогашення кредиту і страхування відповідальності позичальника за непогашення кредиту, таким чином, цей вид страхування захищає інтереси і позичальника, і кредитора.
При добровільному страхуванні ризику непогашення кредитів об'єктом страхування виступає відповідальність позичальника перед банком за своєчасне і повне погашення кредиту та відсотків за його використання, при цьому страхувальником є ??банк.
Якщо страхувальник не отримав обумовлену кредитним договором суму через певну кількість днів після настання строку платежу, виникає відповідальність страховика. Межа відповідальності страховика та строк настання його відповідальності встановлюється договором страхування.
Відповідальність позичальника за непогашення кредитів аналогічна страхування ризиків непогашення кредитів, об'єктом страхування при цьому служить відповідальність позичальника.
Добровільне страхування особистого автотранспорту від нещасних випадків і життя не вирішує всього комплексу проблем, що виникають при дорожньо-транспортних пригодах. У цьому випадку об'єктом страхування є цивільна відповідальність власника транспортного засобу за можливе нанесення шкоди іншим особам при скоєнні дорожньо-транспортної пригоди. Матеріальний збиток і інші витрати, пов'язані з нанесенням каліцтва постраждалим громадянам, підлягають відшкодуванню страховою організацією. За даним видом страхування виплачене страхове відшкодування може бути згодом стягнуто з осіб, винних у скоєнні дорожньо транспортної аварії. Цей вид страхування дозволяє забезпечувати відшкодування наслідків нанесення шкоди навіть у тих випадках, коли винна особа не має можливості для цього. За рахунок коштів страхового фонду стає можливим фінансування запобіжних заходів щодо зменшення числа і наслідків дорожньо-транспортних пригод.
При страхуванні професійної відповідальності можуть бути застраховані дві групи ризиків: ризики, пов'язані з можливістю нанесення третім особам тілесних ушкоджень та заподіяння шкоди здоров'ю (лікарі, фармацевти, водії тощо. П.), І ризики, пов'язані з можливістю заподіяння матеріальної або економічного збитку ( будівельники, архітектори, консультанти, адвокати та ін.).
Існує також важливий вид страхування відповідальності на випадок забруднення навколишнього середовища. При цьому виді страхування враховуються прямі збитки, до яких відносяться тілесні ушкодження, хвороби і психічні розлади, шкоди сільськогосподарським культурам, забруднення землі, води, повітряного простору, лісів, збитки власності, а також непрямі збитки (втрати доходів від простою виробництва через забруднення , витрати на очистку та вилучення відходів).
У Росії цей вид страхування також не знайшов поки належного застосування, хоча з впровадженням екологічного страхування як різновиду страхування відповідальності дало б можливість покласти на страховиків виплату належної за законом компенсації постраждалим внаслідок забруднення навколишнього середовища. Одночасно при страхуванні міг би проводитися і контроль природоохоронних заходів.
Страхування підприємницьких ризиків пов'язане з ризиком можливості неотримання прибутку або доходу, зниження рівня рентабельності або освіти збитків. При цьому виді страхування об'єктом є діяльність, що включає інвестування грошових коштів та інших ресурсів в який-небудь вид виробництва, робіт, послуг, отримання через певний період доходу.
На сучасному етапі переходу Росії в умови цивілізованого ринку зростає значення даного виду страхування. В умовах ринкової системи господарювання існують ризики, які неможливо застрахувати. Тому дані види страхування є одними з найскладніших.
Можливі два варіанти встановлення страхової суми при страхуванні підприємницьких ризиків:
- Визначення страхової суми в межах капітальних вкладень страхувальника; j - - 'V
- Включення до складу капітальних вкладень і нормативної прибутку, яка очікується від витрат страхової суми.
У першому випадку відшкодовуються витрати страхувальника, у другому - відшкодовується, крім витрат, нормативний прибуток. При цьому страхове відшкодування розраховується як різниця між страховою сумою і фактичними результатами від застрахованої діяльності.
Даний вид страхування вимагає великої підготовчої роботи, пов'язаної з експертизою проекту.
Одним з видів страхування підприємницьких ризиків є страхування від збитків, пов'язаних з перервами у виробництві. Страхуванню підлягає, як правило, вимушений простій не з вини страхувальника, який може бути викликаний загибеллю або пошкодженням обладнання, відсутністю електроенергії, води, палива тощо. Розмір збитку залежить від терміну простою.
Підлягає відшкодуванню збиток в цьому випадку складається з витрат, проведених за час зупинки виробництва, неотриманого прибутку і додаткових витрат, здійснених з метою скорочення збитку. При страхуванні від збитків, пов'язаних з перервами у виробництві здійснюється страхування втраченого прибутку.
При страхуванні підприємницьких ризиків враховується також ризик, пов'язаний з використанням нової техніки і технології, який має спільні риси з майновим страхуванням, тільки тут додатково страхується очікувана зросла прибуток від впровадження нової техніки. При страхуванні підприємницьких ризиків враховуються також біржові та валютні ризики.
У біржових і валютних операціях застосовують, як правило, не страхування, а хеджування, що представляє собою операцію укладання термінових контрактів з встановленням фіксованої ціни на валюту або товар. Для зниження ризиків виконання контрактів їх підкріплюють страхуванням відповідальності, що дозволяє знизити втрати. Страховик надає страхувальнику бонус (знижку) за оформлення договору страхування на особливо вигідних для нього умовах. Величина цього бонусу відбивається в страховому полісі. Бонус або знижка від сум страхової премії визначається в абсолютних величинах, відсотках або проміле (тисячної частці).
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =

Види страхування

  1. Питання для самоперевірки
    Що таке лізинг? Які типи та види лізингу? Яка структура лізингових операцій? Що таке факторинг і які його види? У чому переваги факторингу для клієнта? У чому суть операцій довірчого управління? Які основні види трастових послуг? Які види комісійно-посередницьких послуг ви
  2. Зміст:
    Тема №1. Правове становище кредитної організації. I. Поняття, ознаки і види кредитних організацій. II. Особливості правового становища і види небанківських кредитних організацій. III. Порядок і етапи створення кредитної організації. Документи, завершальні ці етапи. IV. Статутний капітал кредитної організації, порядок його формування. V. Ліцензування банківської діяльності. Види банківських
  3. ОБСЯГ ДИСЦИПЛІНИ ТА ВИДИ НАВЧАЛЬНОЇ РОБОТИ
    Види занять Всього годин Загальна трудомісткість 52 Аудиторні заняття 32 Лекції (Л) 13 Семінари, тренінги, практичні заняття (ПЗ) 19 Самостійна робота (СР) 20 Форма підсумкового контролю
  4. 2.9. Контрольні питання
    1. Хто є платником ЄСП? Які доходи є об'єктом оподаткування? Які види доходів включені до складу податкової бази ЄСП? Які види доходів не включені до складу податкової бази ЄСП? Які види організацій звільняються від сплати ЄСП? Який порядок обчислення, порядок і терміни сплати податку платниками податків -
  5. Види конвертованості.
    Є різні види конвертованості на-нальних валют, які пов'язані з умовами, виробленими міжнародними валютними організаціями для валют окремих країн: вільна, або повна, і обмежена, яка ділиться на внутрішню і
  6. Тема 17. Соціологічні дослідження в організації.
    Напрямки проведення наукових досліджень у галузі соціології праці. Програма та методика комплексного соціологічного дослідження. Завдання і зміст етапів соціологічного дослідження. Види соціологічних опитувань, спостережень. Види анкетування (пресове, поштове, разда- точне). Види інтерв'ювання (вільне, глибинне, сфокусоване, з відкритими питаннями, формалізоване).
  7. Запитання і завдання.
    Назвіть основні види ризиків. Що впливає на ймовірність виникнення ризику? Розкажіть про соціальне ризику. Які види ризиків можна віднести до управлінського ризику? Що таке визначеність? Що таке невизначеність? Розкажіть про інформаційному аспекті процесу
  8. План
    Ціна як економічна категорія, функції цін, методи ціноутворення, види цін і їх поелементний склад. Цінова політика. Інфляція: поняття, вимірювання інфляції. Причини, види і типи інфляції. Соціально-економічні наслідки інфляції. Антиінфляційна політика
  9. Тема 27. Фінансові ресурси в економіці
    Поняття і склад фінансових ресурсів. Джерела і види фінансових ресурсів комерційних організацій. Джерела і види фінансових ресурсів органів публічної
  10. СОДЕРЖАНІE
    ряд. 4 11 вересня 16 17 Фінанси підприємств Види організаційно-правових форм підприємства Планування на підприємстві Управління фінансами підприємства Фінансова політика 24 Форми і види бюджетного контролю, їх связь22 Звіти про виконання бюджетів (кошторисів), принципи їх складання Бізнес-планірованіе25 Галузеві особливості та їх відображення в організації 29 35 39 Фінансів підприємств
  11. Контрольні питання
    Які види фінансових відносин і з якими суб'єктами виникають у індивідуальних підприємців? У чому полягає специфіка фінансів індивідуальних підприємців? Назвіть джерела фінансових ресурсів індивідуального підприємництва. Дайте визначення фінансових ресурсів індивідуальних підприємців. Перерахуйте форми і види фінансових ресурсів. Які види витрат можуть бути відсутніми при
  12. Фінансове інвестування здійснюється підприємством у наступних основних формах:
    1) вкладення капіталу в статутні фонди спільних підприємств; 2) вкладення капіталу в дохідні види грошових інструментів; 3) вкладення капіталу в прибуткові види фондових інструментів. Цілями вкладення капіталу в статутні фонди спільних підприємств може бути: O зміцнення стратегічних зв'язків з постачальниками; O розширення можливостей збуту продукції; O галузева і товарна
  13. 2.2. Види моделей теорії прийняття рішень
    У теорії прийняття рішень виділяють кілька підходів, які називають моделями прийняття рішень (рис. 2.2), до них відносять наступні види моделей: нормативна (класична), дескриптивна (опи сательная), модель Карнегі, модель інкрементального процесу прийняття рішень, модель «сміттєвого кошика »і
  14. Питання для самоперевірки
    Які основні види провалів ринку на мікроекономічному рівні? ?. Назвіть макроекономічні причини провалів ринкової економіки. Які основні види монополій зустрічаються в ринковій економіці? Які методи інтерналізації зовнішніх ефектів використовує держава? У чому відмінність екстерналій і Інтернали? Які основні властивості чистих суспільних благ? Назвіть основні види змішаних