« Попередня Наступна »

Види позик


Будь позика має бути повернена. У цьому грошову позику не відрізняється від грошового кредиту. У повсякденному промови між поняттями "позика" та "кредит" не роблять різниці, хоча в господарській практиці це розходження є суттєвим. Воно закріплене ГК РФ у розділі 42 "Позика і кредит". Договір позики може бути укладений між громадянами, предметом позики можуть бути гроші та інші речі, визначені родовими ознаками; позичальник зобов'язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошей (суму позики) або рівну кількість речей того ж роду і якості, але не обов'язково на умовах платності позики. На відміну від кредиту позика може бути безвідсотковим: "Договір позики передбачається безпроцентним, якщо в ньому прямо не передбачено інше ..." (ГК РФ, ст. 809, п. 3). Кредитний договір укладається між банком або іншою кредитною організацією і позичальником на оплатній основі: "... позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї".
Можна заперечити, що кредитна спілка рідко практикує видачу безвідсоткових позик. Це вірно. Однак відсоток, який сплачують пайовики за наданий позику, повертається пайовикам ж у вигляді відсотка по заощадженнях. Тому для кредитної спілки, як і для його пайовиків, дуже важливо збалансувати інтереси пайовиків як позичальників і тих же самих пайовиків як позикодавців. Очевидно, що чим вище відсоток по заощадженнях, тим вище повинен бути відсоток за позиками. Баланс інтересів пайовиків і відповідно величини відсотків (тобто компенсації) - один з центральних аспектів фінансового управління в кредитній спілці.
Надання й одержання позики оформляється договором, в якому обумовлюються мета, на яку беруться гроші, термін позики, гарантії його повернення і розмір компенсації (відсоток). Позики підрозділяються на короткострокові, середньострокові і довгострокові. Максимальний термін довгострокової позики в кредитній спілці не перевищує дванадцяти місяців. Виняток становлять позики, отримані за житловими програмами, іноді позики на підтримку індивідуальних підприємців. У цих випадках гарантією забезпечення повернення повинна бути застава, адекватний терміну і сумі позики, включаючи ощадні внески пайовика, або порука, достатню для покриття можливого неповернення. Відсоток по довгострокового займу повинен враховувати ризик неповернення, включаючи підприємницький ризик, якщо це позика індивідуальному підприємцю.
Якщо позика повертається достроково, то відсоток стягується тільки за час фактичного користування позикою.
Як некомерційна організація, кредитна спілка розробляє цільові програми своєї діяльності. Практично - це програми формування і використання фонду фінансової взаємодопомоги. Вони також обговорюються і затверджуються загальними зборами пайовиків, тобто ґрунтуються на принципах кооперативної демократії. Основна діяльність кредитної спілки таким чином не спрямована на мети отримання прибутку, не є підприємницькою і здійснюється під демократичним кооперативним управлінням і контролем.
Кошти фонду фінансової взаємодопомоги, сформовані переважно за рахунок коштів пайовиків, кредитна спілка використовує виключно для надання позик пайовикам. Якщо утворюється деякий залишок, він повинен бути розміщений в інтересах пайовиків у надійних ощадних інструментах, низькоризикових активах. Величина вільного залишку не може перевищувати половини величини фонду фінансової взаємодопомоги. Якщо кредитна спілка вирішує розмістити цей залишок на депозитному рахунку банку, він повинен отримати рішення правління, яка виражає волю пайовиків. При цьому кредитний союз укладає з банком договір "на користь третіх осіб", представивши в якості третіх осіб списковий склад пайовиків, на користь яких укладено договір.
 Дохід за депозитним договором перераховується до кредитної спілки на особисті рахунки пайовиків по представленому в договорі списком.
Розміщення тимчасово вільного залишку в економічних умовах сучасної Росії є важкою проблемою, як і взагалі проблема розміщення грошей в надійні активи. Представлялися зовсім недавно надійними державні цінні папери сильно скомпрометовані серпневим фінансової кризи 1998 р Проте вони, як і інші державні та муніципальні зобов'язання, будуть продовжувати грати роль ощадного інструменту, в тому числі і для кредитних спілок.
Здійснюючи операції з цінними паперами, кредитна спілка виступає не як професійний учасник ринку цінних паперів, а як клієнт- покупець або продавець, що користується послугами фінансового посередника. У цінних паперах кредитна спілка лише зберігає грошові заощадження пайовиків, діючи від імені та за дорученням пайовиків на підставі членства (за аналогією з нормою, встановленою ГК РФ для товариств взаємного страхування - ст. 968 п. 3), а не на підставі договору доручення. Тому операції кредитної спілки з цінними паперами не можуть бути віднесені до трастовим операціях, якими займаються професійні учасники фінансового ринку.
Як ми бачимо, основна діяльність кредитної спілки з надання фінансових послуг своїм пайовикам не переслідує мети отримання прибутку, не відноситься до ризикової діяльності і, отже, не є підприємницькою. Тим самим підтверджується статус кредитної спілки як некомерційної, що не кредитної організації.
Тут важливо поєднати статус кредитної спілки як фінансової і одночасно як некомерційної організації. Це надзвичайно важливий аспект життя кредитної спілки, для якого вирішальну роль відіграють правила і норми, порушення яких може призвести до фактичної втрати статусу кредитною спілкою. Тому для кредитних спілок Росії Центром розвитку кредитних спілок була розроблена система стандартів, прийнята Лігою кредитних спілок та затверджена Асамблеєю Ліги в травні 1995 р
Стандарти закріплюють умови членства, види діяльності, порядок та процедури управління і контролю в кредитних спілках. Дотримання стандартів контролюють органи кредитної спілки, а також Ліга кредитних спілок, статут якої передбачає обов'язкову періодичну інспекцію діяльності кредитних спілок - членів Ліги. Система державного контролю за діяльністю ще повинна бути сформована.
На початку XX століття в Російській імперії установами дрібного кредиту займалися спеціальні інспекції у справах дрібного кредиту при Державному казначействі і Державному банку. Це було виправдано, оскільки гроші на створення та діяльність установ дрібного кредиту йшли з державної скарбниці.
На сьогоднішній день питання про спеціальний державний орган, який би відав справами кредитних спілок, залишається відкритим. Кредитні спілки підпадають під загальні правила і процедури державного контролю з боку податкових органів, держпожнагляду, прокурорського нагляду та інших традиційних форм державного управління. Однак кредитна спілка як специфічна фінансова організація потребує і в спеціальному порядку державного контролю.
У Росії складається досвід контролю за діяльністю кредитних спілок в суб'єктах Федерації. Наприклад, у Волгоградській області, єдиній, де прийнятий і діє регіональний закон про кредитні спілки, при обласній адміністрації створено інспекцію, під егідою якої створюються і працюють кредитні кооперативи, у тому числі і кредитні спілки.
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =

Види позик

  1. Питання для самоперевірки
    Що таке лізинг? Які типи та види лізингу? Яка структура лізингових операцій? Що таке факторинг і які його види? У чому переваги факторингу для клієнта? У чому суть операцій довірчого управління? Які основні види трастових послуг? Які види комісійно-посередницьких послуг ви
  2. Зміст:
    Тема №1. Правове становище кредитної організації. I. Поняття, ознаки і види кредитних організацій. II. Особливості правового становища і види небанківських кредитних організацій. III. Порядок і етапи створення кредитної організації. Документи, завершальні ці етапи. IV. Статутний капітал кредитної організації, порядок його формування. V. Ліцензування банківської діяльності. Види банківських
  3. ОБСЯГ ДИСЦИПЛІНИ ТА ВИДИ НАВЧАЛЬНОЇ РОБОТИ
    Види занять Всього годин Загальна трудомісткість 52 Аудиторні заняття 32 Лекції (Л) 13 Семінари, тренінги, практичні заняття (ПЗ) 19 Самостійна робота (СР) 20 Форма підсумкового контролю
  4. 2.9. Контрольні питання
    1. Хто є платником ЄСП? Які доходи є об'єктом оподаткування? Які види доходів включені до складу податкової бази ЄСП? Які види доходів не включені до складу податкової бази ЄСП? Які види організацій звільняються від сплати ЄСП? Який порядок обчислення, порядок і терміни сплати податку платниками податків -
  5. Види конвертованості.
    Є різні види конвертованості на-нальних валют, які пов'язані з умовами, виробленими міжнародними валютними організаціями для валют окремих країн: вільна, або повна, і обмежена, яка ділиться на внутрішню і
  6. Тема 17. Соціологічні дослідження в організації.
    Напрямки проведення наукових досліджень у галузі соціології праці. Програма та методика комплексного соціологічного дослідження. Завдання і зміст етапів соціологічного дослідження. Види соціологічних опитувань, спостережень. Види анкетування (пресове, поштове, разда- точне). Види інтерв'ювання (вільне, глибинне, сфокусоване, з відкритими питаннями, формалізоване).
  7. Запитання і завдання.
    Назвіть основні види ризиків. Що впливає на ймовірність виникнення ризику? Розкажіть про соціальне ризику. Які види ризиків можна віднести до управлінського ризику? Що таке визначеність? Що таке невизначеність? Розкажіть про інформаційному аспекті процесу
  8. План
    Ціна як економічна категорія, функції цін, методи ціноутворення, види цін і їх поелементний склад. Цінова політика. Інфляція: поняття, вимірювання інфляції. Причини, види і типи інфляції. Соціально-економічні наслідки інфляції. Антиінфляційна політика
  9. Тема 27. Фінансові ресурси в економіці
    Поняття і склад фінансових ресурсів. Джерела і види фінансових ресурсів комерційних організацій. Джерела і види фінансових ресурсів органів публічної
  10. СОДЕРЖАНІE
    ряд. 4 11 вересня 16 17 Фінанси підприємств Види організаційно-правових форм підприємства Планування на підприємстві Управління фінансами підприємства Фінансова політика 24 Форми і види бюджетного контролю, їх связь22 Звіти про виконання бюджетів (кошторисів), принципи їх складання Бізнес-планірованіе25 Галузеві особливості та їх відображення в організації 29 35 39 Фінансів підприємств
  11. Контрольні питання
    Які види фінансових відносин і з якими суб'єктами виникають у індивідуальних підприємців? У чому полягає специфіка фінансів індивідуальних підприємців? Назвіть джерела фінансових ресурсів індивідуального підприємництва. Дайте визначення фінансових ресурсів індивідуальних підприємців. Перерахуйте форми і види фінансових ресурсів. Які види витрат можуть бути відсутніми при
  12. Фінансове інвестування здійснюється підприємством у наступних основних формах:
    1) вкладення капіталу в статутні фонди спільних підприємств; 2) вкладення капіталу в дохідні види грошових інструментів; 3) вкладення капіталу в прибуткові види фондових інструментів. Цілями вкладення капіталу в статутні фонди спільних підприємств може бути: O зміцнення стратегічних зв'язків з постачальниками; O розширення можливостей збуту продукції; O галузева і товарна
  13. 2.2. Види моделей теорії прийняття рішень
    У теорії прийняття рішень виділяють кілька підходів, які називають моделями прийняття рішень (рис. 2.2), до них відносять наступні види моделей: нормативна (класична), дескриптивна (опи сательная), модель Карнегі, модель інкрементального процесу прийняття рішень, модель «сміттєвого кошика »і
  14. Питання для самоперевірки
    Які основні види провалів ринку на мікроекономічному рівні? ?. Назвіть макроекономічні причини провалів ринкової економіки. Які основні види монополій зустрічаються в ринковій економіці? Які методи інтерналізації зовнішніх ефектів використовує держава? У чому відмінність екстерналій і Інтернали? Які основні властивості чистих суспільних благ? Назвіть основні види змішаних
  15. Питання для самоперевірки
    Які основні види діяльності комерційних банків на ринку цінних бумаг9 Що означає емісійна діяльність комерційних банков7 Які види цінних паперів випускають комерційні банкі7 У чому суть інвестиційної діяльності комерційних банков7 У які цінні папери вкладають кошти комерційні
  16. Зміст
    Тема 1. Основи функціонування фінансового ринку. 1.1. Сутність і значення фінансового ринку. 1.2. Структура фінансового ринку. 1.3. Функції фінансового ринку. 1.1. Сутність і значення фінансового ринку. 1.2. Структура фінансового ринку. 1.3. Функції фінансового ринку. Тема 2. Фінансові активи, їх сутність і класифікація.
  17. Питання для повторення та самоконтролю
    Розкрийте сутність поняття "умови праці". Назвіть основні види умов праці. Наведіть класифікацію факторів, що формують умови праці. Охарактеризуйте ступінь впливу на умови праці факторів виробничого середовища. Назвіть наслідки, обумовлені умовами праці. Дайте характеристику кожній групі наслідків. Які шляхи поліпшення умов праці та існуючі проблеми в цій
  18. Форми і види кредитів
    Форми кредиту: Залежно від форми позиченої ст-ти: товарна грошова змішана Залежно від того, хто учасник: банківський кредит комерційний (Підприємство № 1 ^ Підприємство №2) державний міжнародний цивільний (приватний) Залежно від мети кредитування: виробнича споживча 4 . Інші: пряма непряма (з проміжними ланками) явна / прихована нова / стара
  19. КОНТРОЛЬНІ ЗАПИТАННЯ І ЗАВДАННЯ
    Назвіть основні види пасивних операцій банку, дайте коротку характеристику банківських пасивів. Опишіть структуру і складові частини власних коштів комерційного банку. Назвіть основні етапи процесу формування банківського капіталу. Перерахуйте основні критерії депозитної політики банку. Назвіть основні види процентних ставок і опишіть переваги їх примі-вати. Розкажіть про
  20. Питання для самоконтролю до Глави 12
    Що означає поняття «товародвижение»? Які процеси включає товародвижение? Що являє собою канал товароруху? Які види каналів Ви знаєте? Які функції виконує капав товароруху? Що являє собою контрактну угоду і які показники воно включає? Які фактори впливають на вибір каналу товароруху? Що являє собою оптова торгівля? Які функції виконують